如何追溯“受益所有人”的風險？
根據(jù)法規(guī)及典型案例梳理，與企業(yè)受益所有人相關的風險特征如下表所示：
受益所有人作為最終擁有或實際控制客戶的自然人，不論是直接的擁有股權控制、還是間接的其他方式控制，當該自然人的個體風險暴露時，對其控制的相關企業(yè)均有著直接或間接的影響。
根據(jù)企查查專業(yè)版統(tǒng)計，截至目前，處于存續(xù)期的市場主體，占比九成以上的中小微企業(yè)，可通過25%股權比例計算識別受益所有人的約.08萬家。其中，受益所有人同時擔任法定代表人的企業(yè)占比87.05%，受益所有人不是法定代表人的企業(yè)占比12.95%。即，受益所有人與法定代表人，兩者之間的重合度達到8成以上。
因此，不論是從案例提煉的共性特征角度，還是從受益所有人統(tǒng)計分布的結果，不同企業(yè)存在相同的受益所有人，具備和“一人多企”類似的風險特征。那么如何從數(shù)據(jù)挖掘角度，追溯并識別“同受益所有人”的關聯(lián)企業(yè)風險？以下將結合具體案例，通過三個步驟帶您了解“同受益所有人企業(yè)”的風險識別路徑。
案例
最高人民法院自今年4月開展全國打擊整治養(yǎng)老詐騙專項行動1。截至今年7月底，全國法院受理養(yǎng)老詐騙刑事案件共件（含已審結案件），其中非法集資案件件，詐騙案件件，專項行動以來共執(zhí)行養(yǎng)老詐騙案件財產(chǎn)20億余元。8月26日，全國法院打擊整治養(yǎng)老詐騙專項行動召開第二次推進會。
年9月9日，浙江省金華市婺城區(qū)打擊整治養(yǎng)老詐騙專項行動辦公室、金華市公安局婺城分局聯(lián)合發(fā)布《關于山東芊樺創(chuàng)美珠寶有限公司金華分公司涉嫌非法吸收公眾存款有關情況的通告（七）》。
通告顯示，公安機關依法追繳贓款1.08億元，公司負責人葉某在山東省濟南市建造云海樓，表面用于艾灸養(yǎng)生、珠寶銷售，實際僅供投資人參觀，并無經(jīng)營收益；位于山東省昌樂市的藍寶石礦系廢棄礦坑，并非葉某及芊樺公司所有，其開設的藍寶石加工廠平時關停，有人參觀時便雇人加工藍寶石，制造出正常運轉的假象。
鎖定“同受益所有人”的其他企業(yè)
根據(jù)涉案分公司的受益所有人葉某，通過數(shù)據(jù)挖掘出第一批次的關聯(lián)公司，多為生物科技、家政服務公司，其中還包含了中醫(yī)診所、工程類公司。
涉案分公司通過“準入盡調(diào)”掃描結果如下
鎖定總公司風險
沿著分公司這條路徑，了解其總公司的風險狀況。涉案分公司所屬的“集團有限公司”，通過“準入盡調(diào)”功能掃描，命中“受益所有人控制企業(yè)眾多”這項特征。同時，盡調(diào)結論顯示“建議加強客戶盡職調(diào)查。結合機構風險偏好以及特定業(yè)務場景，有權拒絕準入。”
由于涉案分公司負責人、集團公司法定代表人和受益所有人同為葉某，再進一步對葉某予以風險識別時，發(fā)現(xiàn)葉某于年11月，被四川省攀枝花市東區(qū)人民法院判“非法吸收公眾存款罪”，判處有期徒刑二年三個月，緩刑三年。（案號川執(zhí)號）。
三、鎖定關聯(lián)公司風險
通過更進一步的數(shù)據(jù)挖掘，系統(tǒng)共識別出與涉案企業(yè)存在直接或間接關聯(lián)的企業(yè)23家，同時對關聯(lián)企業(yè)做進一步的風險預警，借助“準入盡調(diào)”及時反饋用戶。
對受益所有人風險的認識與理解，不應局限于“個體”或“局部”，更應放眼于“整體”或“全局”，個體風險的識別可能只是整體風險暴露的一個信號。作為“最終擁有或者實際控制”的受益所有人，其個體風險的傳導速度相對更直接、更快速。因此，強化對“同受益所有人”企業(yè)的風險追溯和控制有實踐價值。
從法規(guī)角度，銀發(fā)〔〕號文《中國人民銀行關于進一步做好受益所有人身份識別工作有關問題的通知》中強調(diào)，“義務機構應加強受益所有人身份識別工作與客戶分類管理、交易監(jiān)測分析、反洗錢名單監(jiān)控等工作的有效銜接。”這里的有效銜接，對實務中做好受益所有人的后續(xù)應用與客戶全生命周期管理同樣具有指導意義。
企查查專業(yè)版盡職調(diào)查，全力協(xié)同配合銀行業(yè)金融機構、非銀行支付機構等有關單位和部門，推進涉電信網(wǎng)絡詐騙樣本數(shù)據(jù)的采集與共享，加強涉詐高風險企業(yè)的交叉核驗與自動識別，為銀行業(yè)金融機構、非銀行支付機構等有關部門和單位動態(tài)封堵涉電信網(wǎng)絡詐騙提供支撐與保障。
專業(yè)版盡職調(diào)查提供平臺登錄和數(shù)據(jù)接口等多種靈活對接方式，方便金融機構更快速、更安全地無縫整合至現(xiàn)有業(yè)務流程中，提升金融機構合規(guī)、運營、風控、市場等多條線協(xié)同實施客戶盡職調(diào)查效率和質量，激發(fā)效能進而實現(xiàn)業(yè)務的全新增長。
